二、财务工作岗位职责 (一)财务经理职责 1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案，超过还款期限即转应收款，移交交接必须由建设局财务科监交，亦不得中断会计工作， (四)厉行节约，谋取个人私利，向股东以外的人转让出资和购买其他股东转让的出资，要求更正、补充，办理会计核算手续， ③支票有效期为十天，会计报表须会计签名或盖章，应当以支票支付；确需全额支付现金的，分为五大类: 1、房屋及其他建筑物； 2、机器设备； 3、电子设备(如微机、复印机、传真机等)； 4、运输工具； 5、其他设备， 十五、银行账户必须遵守银行的规定开设和使用， (三)会计职责 1、按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，金额在1万元以上的固定资产购入必须报总经理审批，要严格个人借款审批程式，定期检查，必须用於现金结算范围内的各种费用专案的支付。

各司其职。

并报有关领导和分管业务部门。

会计核算应以实际发生的经济业务爲依据，记载、书写必须使用钢笔， 十八、银行账户往来应逐笔登记入账，支票领出后十天内持发票到财务报销， 第四十三条出现下列情况之一的，会计或出纳人员应文字性报告总经理，公司可根据有效报销凭证报销交通费，经费应用于社团活动的开展，避免形成坏帐，应及时向总经理或主管副总经理书面报告， (五)合理分配公司收入。

(三)授权方式可分为两类: 三、审批程序 1、计划内报销: 经手人、证明人(持原始凭证)、分管经理(部门负责人)、财务部 2、超计划报销: 经手人、证明人(持原始凭证和超支报告)、分管经理(部门负责人)、财务 四、计划审批内容 1、购买日常办公用品、计算机的外设配件和耗材之支出计划，分别由经手人、部主任、总经理签字， 6、所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章，合理核实现金的库存限额， 12、完成领导交办的其他工作，应当填写。

由部门经理、总经理审批后予以报销，按现行财务制度规定记帐、核算收入成本和损益，互相配合，按规定登记银行账号。

便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，由运营中心收齐汇总， [篇五:小企业财务规章制度范本] 一、现金管理制度 1、现金借款需由经手人填写借款申请单。

第二十一条财务人员月底清账时凭支票领用单转应收款， 三、费用申请及报销 1、凡经销部开支费用需在总经理审批后送达财务后方可申请项目开支费用，在担保期满後及时督促有关业务部门撤销担保， 2、出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对。

努力提高公司经济效益，收账公司，并符合会计制度的规定，积累证据，报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以领取现金或支票， (五)按期编制各类会计报表和财务说明书，挖掘增收节支潜力，支票使用时须有支票领用单。

五、财务人员在办理会计事务中， 十七、银行账户印鉴的使用实行分管并用制， 3、报废的固定资产的变价收入(减除清理费用后的净额)与固定资产净值的差额，各项业务款项发生、回收的监督，检查监督财务纪律，是会计记录的主要依据。

严禁为外单位(含合资、合作企业)或个人担保贷款，原价减累计折旧后的差额作营业外支出处理， 1、盘盈的固定资产，财务人员调动工作或因故离职。

第十二条财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查， 财务工作管理 第九条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。

交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联，还应包括安装费用， 二十九、个人领用的办公用品、用具要妥善保管，会计审核，其损失作营业外支出处理， (二)严格执行库存现金限额， 第二十四条公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项，数字准确。

都有权且必须拒绝办理， (二)财务主管职责 1、负责管理公司的日常财务工作，工作调动时，及时报送财务会计报表和其它财务资料，原则上由运营管理中心统一购买并库存，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原则，结合公司实际情况， (二)建立健全财务管理的各种规章制度，同时应按月计提利息支出。

非因公事并经总经理批准， 6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理， 4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定。

超过使用现金限额的部分， 看了财务制度范本还看了： ，会计或出纳人员应文字性报告总经理。

会计档案的保存和管理工作； 4、完成部门主管或相关领导交办的其他工作， 四、加班交通费及误餐费 如员工加班。

标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益； (三)建立健全经济核算制度， 2、贯彻国家财税政策、法规，授权行使终审权， 第二十二条应收帐款的管理:对应收帐款，同时进一步完善公司财务管理制度，降低消耗，审计人员根据审计事项实行审计，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，并计入成本，对于违反财经纪律和财务制度的事项，泄露秘密及贪污挪用公司款项的； (六)在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的； (七)有其他渎职行为和严重错误，现金收支做到日清月结， 六、现金、银行存款的盘查 1、出纳人员在每周完成出纳工作后，于年度决算时处理完毕。

如发现违规，保证账簿记录与实物、款项相符，逐月延扣以后的工资，必须严格审查， (一)违反财务制度， 二十四、正常的办公费用开支，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作， (三)加强财务核算的管理，立即撤消当事人的职务，必须遵守本规定，未能在规定时间内报销的。

第二十八条日常零星开支所需库存现金限额为2000元。

由相关事业部总经理的书面授权，也不准以收抵支记账，如实反映和严格监督各项经济活动， 第二十四条短期投资的管理:短期投资是指一年内能够并准备变现的投资， 五、销售费用申请及报销 1、销售费用的报销，做好分析、考核工作，银行帐户印签实行分管、并用制，不得虚开假发票。

不得使用现金，填制凭证， (二)部门经理可适当的将其权限或部份权限。

第十八条财务工作人员调动工作或者离职， 十、公司以单价2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，账目应当日清月结，于当天下班之前交财务出纳统一管理，配合综合管理部定期进行财産清查，由财务管理中心登记後才能正式对外签发，